Перейти к содержанию
Offshore community

Alex1814

Пользователи
  • Публикаций

    39
  • Зарегистрирован

  • Посещение

Информация о Alex1814

  • Звание
    Любитель
  1. Главное в этой форме самосертификации: «Важно: Вы налоговый резидент, по крайней мере, одной из стран»
  2. Вы правы в отношении процедуры проверки личных счетов с крупными суммами – она должна быть завершена к декабрю 2016 года, а обмен должен начаться в сентябре 2017 года. Если владелец такого счета не был самостоятельно сертифицирован до декабря 2016 года, действительно, есть много причин для беспокойства. Есть логика в том, чтобы исключить пороговую сумму $250К и сообщить обо всех индивидуальных счетах к сентябрю 2017 года. Для счетов компаний окончание срока процедуры поверки – 31 декабря 2017 года. Только непонятно, почему банки хотят ускорить проверку и закончить ее в сентябре 2017 года вместо 31 декабря 2017 года, если обмен начнется в сентябре 2018 года?
  3. Я думаю, что разница в сроках и пороговых суммах не являются показателем «чистоты» банка. Это говорит о его способности претворить в жизнь все эти требования по обмену. Счета с суммами более 1 млн. нужно проидентифицировать самостоятельно, так что можно себе представить этот объем работы. Если банк предоставит в налоговые органы устаревшую информацию, это будет полнейшая путаница! Например, банк информирует страну А о вашем счете, а вы уже 10 лет как не являетесь резидентом этой страны и налоговое законодательство к вам применить нельзя. Что происходит в результате? Налоговые органы страны А начинают за вами охотиться, чтобы узнать, налоговым резидентом какой стран вы являетесь? Вопрос – располагают ли они какими-либо юридическими полномочиями, чтобы просто расспросить вас?
  4. Меня очень интересует ситуация с уже существующими корпоративными счетами. Ваш банк просил вас заполнить форму самостоятельной самосертификации или только сообщил об обмене информацией?
  5. Вы уверены, что 31 декабря 2016 года является конечной датой для всех счетов? Это крайний срок для завершения процедуры проверки личных счетов с крупными суммами для отчетности, предоставляемой в сентябре 2017 года, так же как 31 декабря 2017 года – для личных счетов с небольшими суммами или корпоративных счетов, информация о которых предоставляется 2018 году. Правильно? Раздел III – Due Dilligence для ранее существовавших индивидуальных «счетов с низкой стоимостью» - процедура проверки этих счетов должна быть завершена к 31 декабря 2017 года. Для индивидуальных «счетов с высокой стоимостью» - процедура проверки этих счетов должна быть завершена к 31 декабря 2016 года. Раздел V - Due Dilligence для ранее существовавших счетов компаний - процедура проверки этих счетов должна быть завершена к 31 декабря 2017 года.
  6. «В 2017 году CRS не будет требовать отчеты с информацией по ранее существовавшим личным и корпоративным счетам с низким балансом. Если они не были выявлены ранее в целях безопасности, они могут работать до 31 декабря 2017 года.» Источник информации: https://www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/international-exchange-of-information/ieim400550. Является ли эта инфоррмация достоверной и действительно ли банки будут сообщать о таких счетах только сентябре 2018 года?
  7. Похоже, что банки могут использовать информацию, которая собрана в процессе ПОД/ЗСК или самосертификации. Интересно, как на этом этапе они выявляют лиц, в отношении которых передаются данные, которые являются контролирующими по отношению к одной или нескольким НФО. Либо это происходит на основе информации ПОД/ЗСК и учитывается суммарное сальдо на счетах одной или нескольких НФО в случае, если эта сумма больше $1 млн. Или информация передается на основе данных самосертификации в те юрисдикции, где контролирующее лицо является налоговым резидентом.
  8. Спасибо. Да, я видел эти формы самосертификации на сайте для частных и контролирующих лиц. Думаю, банк потребует заполнения этих форм с помощью официального письма. Пока компания таких писем не получала. Вы уверены, что они не приступят к передаче данных, основываясь на информации 12-летней давности, а обязательно будут требовать заполнения формы? У них нет моего ИНН, но есть паспортные данные. В случае получения нового места жительства в стране D в конце этого года, а затем предоставления заполненной формы сертификации будет ли информация предоставляться в страну А (на основании паспорта). Вот что указано в форме самосертификации Инфобанка в отношении ИНН: В целях налогообложения я являюсь жителем или гражданином следующих стран и мой ИНН/функциональный эквивалент приводится ниже или Я указываю, что ИНН/функциональный эквивалент отсутствует. А) Обратите внимание, что ИНН/функциональный эквивалент является обязательным, если вы идентифицированы в стране как налоговый резидент. Если ИНН отсутствует или до сих пор не выдан, просьба предоставить разъяснения в поле, приведенном ниже. В) ИНН представляет собой сочетание букв и/или цифр, присваиваемое страной проживания (или имеющей право на взимание налога) для идентификации физического лица для сбора налогов. С) В некоторых странах это может быть номер, который конкретно упоминается как ИНН, в то время как другие страны могут использовать, например, National Insurance Number или номер социального страхования для идентификации граждан в целях налогообложения.
  9. Вот еще ситуация, касающаяся нашей темы отчетности: компания открыла счет в банке 12 лет назад. Тогда я был резидентом в стране А, в потом я сообщил, что переезжаю в страну В, хотя фактически я никогда там не жил. Теперь ни страна А, ни страна В не имеют шансов доказать, что я был там резидентом. Через 5 лет я вернулся в страну А и позже сообщил, что переезжаю в страну С. В данный момент я не являюсь резидентом ни одной из этих стран и никак не связан с ними. У банка до сих пор информация 12-летней давности о моем резидентстве в стране А. И что, банк будет сообщать в страну А информацию о моих счетах? Страна А проверит, что я переехал 4 года назад в страну С, при этом она не может применить ко мне свое налоговое законодательство, поскольку я нерезидент и у меня нет местных источников дохода. Если информация попадает в страну С, то опять же – я не житель этой страны) По сути, я не являюсь резидентом ни одной из стран, к меня нет дохода, недвижимости, а я все время нахожусь в движении. Что лучше сделать в этой ситуации – получить ПМЖ и предоставить эту информацию в банк? Довольно привлекательно выглядит Панама, но о ней ходит много разных слухов, или, может, Парагвай, Мальта или ОАЭ?
  10. Что меня всегда настораживало в отношении ОАЭ, так это некое противоречие между высокой стоимостью жизни и налоговыми льготами. В этом смысле компромиссным вариантом может быть Болгария с ее 10% фиксированы налогом, низкими затратами на проживание и социальные нужды и возможность свободно передвигаться по Европе. Или Австрия, где можно купить недвижимость, проводить там 6 месяцев в году и не быть при этом налоговым резидентом. Есть и другие интересные варианты, как эстонские компании с нулевым налогом на реинвестирование прибыли корпораций. Ясно, дни традиционных «налоговых гаваней» уже сочтены, но для многих грамотных бизнесменов они только начинаются.
  11. А как же тогда будут обстоять дела с теми, кто постоянно путешествует? Они то, по сути, не являются налоговыми резидентами какой-либо из стран? Какое гражданство они будут указывать для финансовых учреждений?
  12. Тогда скажите пожалуйста, сколько времени нужно, чтобы закрыть счет с акционерным капиталом? Я очень разочарован, что мой банк меня не предупредил и не предоставил информацию об ОАЭИ.
  13. «Как я понимаю, это зависит от банка, а не от гражданства и места жительства. Люксембург несет ответственность за предоставление информации в 2017 году, если счет открыт до 31 декабря 2015 года» Звучит разумно, но Австралия не будет принимать первые данные по обмену до 2018 года. Вот выдержка с сайта Налогового бюро Австралии: «правительство объявило, что начнет осуществлять ОЭСР Common Reporting Standard с 2018 года по отношению к счетам, открытым на дату 1 января 2017 года» https://www.ato.gov.au/General/New-legislation/In-detail/Other-topics/International/Common-Reporting-Standard/.
  14. Насколько я понимаю, поскольку Австралия начнет участвовать в ОАЭИ в 2018 году, она будет передавать данные по состоянию на 2017 год.
  15. Скажите пожалуйста, а как будет развиваться ситуация с физическим лицом, которое является налоговым резидентом Австралии с банковским счетом в Люксембурге. Дело в том, что Люксембург войдет в ОАЭИ раньше, чем Австралия. То есть, данные , которые отправят из Люксембурга в Австралию, будут переданы не раньше середины 2018 года. И правильно ли я понимаю, что если счет в Люксембурге был закрыт до декабря 2016 года, то сообщаться ничего не будет? Спасибо.
×